Năm 2025, ngành thuế đang thực hiện nhiều bước chuyển đổi mạnh mẽ trong cơ chế thuế và hoạt động thanh kiểm tra thuế. Nhằm tối ưu thuế cho doanh nghiệp, Diễn đàn Doanh nghiệp đã có cuộc trao đổi với Bà Nguyễn Thanh Huyền, CPA, CFA, Chuyên gia tư vấn Khách hàng doanh nghiệp – FIDT, thành viên CFA và CPA Australia.
Theo bà Huyền, nếu phải chọn từ khóa cho mảng thuế năm 2025, bà sẽ chọn ‘minh bạch’ và ‘khơi thông’. Mục tiêu của ngành thuế không chỉ là gia tăng thu ngân sách mà còn chuyển hướng sang thúc đẩy minh bạch hóa hoạt động của doanh nghiệp, tạo lập môi trường cạnh tranh lành mạnh và khuyến khích các doanh nghiệp làm đúng, làm chuẩn.
Hoạt động thanh kiểm tra thuế đang được tái cấu trúc để giảm áp lực cho doanh nghiệp, tập trung vào những doanh nghiệp có biến động bất thường về tỷ suất lợi nhuận hoặc có dấu hiệu chưa minh bạch trong giao dịch liên kết. Về phía doanh nghiệp, mức độ sẵn sàng rất khác nhau tùy thuộc vào quy mô, ngành nghề và năng lực quản trị thuế nội bộ.
Các rủi ro phổ biến trong quá trình thanh, kiểm tra thuế bao gồm rủi ro từ doanh thu, chi phí, thuế GTGT và giao dịch liên kết. Để quản trị hiệu quả, doanh nghiệp cần thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ thuế từ Ban Giám đốc đến Kế toán trưởng và chủ động tham vấn chuyên gia hoặc cơ quan thuế đối với các giao dịch phức tạp.
Để chuẩn bị cho thanh, kiểm tra thuế, doanh nghiệp cần rà soát và chuẩn hóa hồ sơ chứng từ, chủ động đối chiếu dữ liệu và chuẩn bị hồ sơ giải trình.
Cuối cùng, để tối ưu thuế cho doanh nghiệp và người lao động, cần lưu ý đến các vấn đề then chốt như tận dụng tối đa khấu trừ thuế GTGT đầu vào, khai thác ưu đãi thuế TNDN, quản lý chặt chi phí được trừ, giám sát giao dịch liên kết và tối ưu thuế TNCN cho người lao động diễn đàn doanh nghiệp . Việc thực hiện thành công các giải pháp trên sẽ giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro và tối đa hóa lợi ích từ các chính sách thuế.
Cụ thể hơn, việc tận dụng tối đa khấu trừ thuế GTGT đầu vào giúp doanh nghiệp giảm thiểu gánh nặng thuế. Bên cạnh đó, khai thác ưu đãi thuế TNDN sẽ giúp doanh nghiệp gia tăng lợi nhuận. Quản lý chặt chi phí được trừ giúp doanh nghiệp tránh được những sai sót không đáng có. Giám sát giao dịch liên kết chặt chẽ sẽ giúp doanh nghiệp tránh được những rủi ro về thuế. Cuối cùng, tối ưu thuế TNCN cho người lao động giúp doanh nghiệp gia tăng sự hài lòng của nhân viên và giữ chân nhân tài.
Tóm lại, năm 2025, ngành thuế đang hướng tới minh bạch và khơi thông để tạo lập môi trường cạnh tranh lành mạnh cho doanh nghiệp. Để đạt được mục tiêu này, doanh nghiệp cần chủ động xây dựng chiến lược thuế hiệu quả và tuân thủ pháp luật để tối ưu hóa lợi ích và giảm thiểu rủi ro.
Để có thể cập nhật những thông tin mới nhất cũng như đặt câu hỏi cho chuyên gia, độc giả vui lòng liên hệ với công ty tư vấn FIDT .
